SISTEMA DE CONTROL INTERNO – MINJUSDH

¿QUÉ ES EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI)?

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, organizadas e instituidas en cada entidad del Estado, que contribuyen al cumplimiento de los objetivos institucionales y promueven una gestión eficaz, eficiente, ética y transparente.

OBJETIVOS DEL SCI

• Proteger y conservar los recursos públicos contra cualquier pérdida, dispendio, uso indebido, acto irregular o ilegal como mecanismo de lucha contra la corrupción.
• Garantizar confiabilidad y oportunidad de la información.
• Promover una rendición de cuentas oportuna con información válida y confiable.
• Promover y optimizar la eficiencia, eficacia, transparencia y economía en las operaciones de la Entidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta.
• Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
• Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.

Para mayor información, visite:

http://doc.contraloria.gob.pe/Control-Interno/web/index.html

EJES Y COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Elaboración: Contraloría General de la República

NORMATIVA DEL SCI

• NORMATIVA GENERAL

• Ley N° 28716 Ley de Control Interno de las entidades del Estado. (Ver aquí)
• Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG – Normas de Control Interno. (Ver aquí)
• Decreto de Urgencia N° 067-2009, Decreto de Urgencia que modifica el artículo 10 de la Ley N° 28716. (Ver aquí)
• Ley N° 29743, Ley que modifica el artículo 10 de la Ley N° 28716. (Ver aquí)
• Ley N°30879, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2019 (Centésima vigésima segunda Disposición Complementaria Final). (Ver aquí)

• NORMATIVA ESPECÍFICA

• Resolución de Contraloría N° 146-2019-CG, que aprueba la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG «Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado». (Ver aquí)
• Resolución de Contraloría N° 130-2020-CG, que modifica la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG «Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado». (Ver aquí)
• Resolución de Secretaría General N° 076-2020-JUS, que aprueba la Directiva N° 006-2020-JUS/SG «Directiva para evaluar el funcionamiento del Sistema de Control Interno del MINJUSDH». (Ver aquí)

IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN EL MINJUSDH

Elaboración: Contraloría General de la República

• EJE CULTURA ORGANIZACIONAL

2019

• Diagnóstico del Sistema de Control Interno. (Ver aquí)
• Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación. (Ver aquí)

2020

• Actualización del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación. (Ver aquí)

• Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación. (Ver aquí)

• EJE GESTIÓN DE RIESGOS

2019

• Priorización de Productos. (Ver aquí)
• Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control (Primer Producto Priorizado). (Ver aquí)

2020

• Actualización de la Priorización de Productos. (Ver aquí)
• Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control (Segundo y Tercer Producto Priorizado). (Ver aquí)
• Actualización del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control (Primer Producto Priorizado). (Ver aquí)
• Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control (Cuarto Producto Priorizado). (Ver aquí)

• EJE SUPERVISIÓN

2020

• Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual. (Ver aquí)

2021

• Evaluación Anual del Sistema de Control Interno. (Ver aquí)

PLAZOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI

• PLAZOS PERMANENTES (Directiva N° 006-2019-CG/INTEG

Elaboración: Contraloría General de la República

• PLAZOS EXCEPCIONALES (Directiva N° 130-2020-CG/INTEG)

Elaboración: Contraloría General de la República

AFICHES

• Conociendo el Control Interno
• Beneficios del Control Interno
• Roles del Control Interno
• La Fórmula Triple A